ISA 계좌 출금, 수익은 해지해야만 받을 수 있다? 2026년 절세 조건 총정리

ISA 계좌 출금은 원금만 가능하고, 수익은 해지해야 인출됩니다. 2026년 최신 기준으로 해지 시 세금, 납입 한도, 특별 중도해지 조건까지 정확히 알려드립니다.

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ISA 계좌 출금과 해지, 어떻게 해야 세금 손해 없이 가능할까? (2026년 최신)

ISA 계좌에서 돈이 필요할 때
“원금만 빼고 수익은 그대로 둘 수 있나요?”,
“조금만 출금하면 해지가 아닌가요?”,
“중간에 해지하면 세금 많이 내야 하나요?”

이런 질문, 정말 많습니다.
특히 ISA 계좌 구조를 정확히 몰라서 세금 혜택을 날리는 사례가 꽤 많아요.

이번 글에서는 2026년 개정 기준에 따라
ISA 출금과 해지 시 반드시 알아야 할 내용만 쉽고 명확하게 정리했습니다.

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ISA 계좌 기본 구조부터 간단히 정리

ISA(개인종합자산관리계좌)는
예금, 펀드, ETF를 한 계좌에서 함께 운용할 수 있는 절세형 계좌입니다.

ISA의 핵심은 수익에 붙는 세금을 줄이는 것인데요,
2025년 12월부터 제도가 크게 바뀌었습니다.

✅ 2026년 기준 ISA 주요 변경사항

항목	변경 내용
연간 납입한도	4,000만 원 (기존 2,000만 원)
총 납입한도	2억 원
비과세 한도	일반형: 500만 원 / 서민형: 1,000만 원
서민형 가입 조건	총급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하
의무 유지 기간	3년 (미만 시 세제 혜택 없음)

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ISA 계좌 출금 조건 – 원금은 가능, 수익은 안 됨

✅ 원금은 출금 가능

ISA 계좌에 넣은 원금은 언제든 출금할 수 있습니다.

• 출금 횟수 제한 없음

• 세금도 부과되지 않음

예: 4,000만 원 납입 → 그 안에서는 필요한 만큼 꺼낼 수 있음

하지만 중요한 조건이 하나 있어요.

❌ 출금한 원금은 다시 납입 불가

ISA는 한 번 출금한 금액은 납입 한도에서 사라진 것으로 처리됩니다.

예:

• 4,000만 원 납입 후 1,000만 원 출금

• 다시 1,000만 원 입금하려 해도 안 됨
  → 연간 납입한도 복구되지 않음

즉, ISA는 단기 사용 목적이라면 오히려 손해일 수 있습니다.

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수익금은 출금하려면 반드시 해지해야 한다

“수익 난 부분만 꺼내 쓸 수 없을까?”
많이들 궁금해하시는데요,

❌ ISA에서는 수익만 따로 출금할 수 없습니다.

• 배당금, 매매차익 등 수익을 인출하려면
  반드시 계좌 전체 해지가 필요합니다.

이때 해지 시점에 따라 세금 문제가 발생할 수 있으니 주의하세요.

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💸 ISA 계좌 출금 세금, 언제 어떻게 발생하나요?

상황	세금 여부
원금만 출금	❌ 없음
3년 이상 유지 후 해지	✅ 수익에 대해 분리과세 (초과분 9.9%)
3년 미만 중도해지	✅ 수익 전체에 대해 일반과세 15.4%

✅ 비과세·분리과세 한도

유형	비과세 한도
일반형	500만 원
서민형 / 농어민형	1,000만 원

📌 ISA 해지 시 수익이 비과세 한도를 초과하면, 초과분에만 세금 부과됩니다.

⛔ ISA 계좌 출금 불가한 경우는?

1. 수익만 따로 인출하려는 경우

2. 납입한도 초과로 재입금하려는 경우

3. 비영업일 출금 요청 시 (은행·증권사 시스템 제한)

✔️ 또한, 일부 증권사는 잔액 중에서도
예상 세금 차감분을 뺀 금액만 출금 가능하게 제한하기도 합니다.

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⏱ ISA 계좌 출금 시간 & 처리 기간

• 원금 출금 요청: 일반적으로 실시간 또는 당일 처리

• 계좌 해지 요청 후 수익 출금:

  • 주식/ETF 매도 → D+2일

  • 이후 해지 가능 (총 2~3일 소요 예상)

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📌 ISA 출금 제한 정리

항목	제한 여부	설명
원금 출금	❌ 없음	자유롭게 가능
수익 출금	✅ 제한	해지 필요
출금 시간	✅ 제한	평일 영업시간
수수료	❌ 없음	단, 펀드 등 자산 수수료는 가능성 있음
입금 제한	✅ 출금한 만큼 재입금 불가

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✍️ ISA 출금 실수, 이렇게 막자!

✔ 출금은 가능하지만,
　납입 한도는 줄어들고
　세금 혜택은 날아갈 수 있다.

✔ 수익금 출금은 무조건 해지 후에만 가능
　→ 의무 유지기간(3년) 전에 해지하면 세금 폭탄

✔ “잠깐 썼다 다시 넣지 뭐~” 생각은 ISA에서는 통하지 않음 

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출금 가능 금액이 실제 잔액보다 적을 수 있어요

계좌 화면에 1,000만 원이 찍혀 있어도
실제로 출금 가능한 금액은 더 적을 수 있습니다.

이유는?

• 일부 증권사는 해지 시 세금을 미리 차감한 금액만 출금 가능하게 설정함

• 운용 중인 펀드/ETF는 시장가 변동, 환매 수수료 발생 가능성 있음

✔️ ISA 해지 전에는 자산을 매도 후 D+2일 현금화 완료 상태여야 합니다. 

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의무 유지 기간(3년) 채우지 않고 해지하면?

의무 유지 기간을 채우지 않고 해지할 경우,
세금 혜택은 없어집니다.

• 수익 전체에 대해 15.4% 일반과세가 적용됨

• 사실상 일반 계좌와 다를 바 없게 됨

따라서 해지 시기는 매우 신중하게 판단해야 합니다.

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예외적으로 세금 혜택을 유지하는 특별 중도해지

다행히도, 아래와 같은 불가피한 사유가 있다면
3년을 채우지 못하더라도 세금 혜택을 유지할 수 있습니다.

✅ 특별 중도해지 인정 사유

• 가입자 사망

• 해외 이주

• 퇴직 / 사업장 폐업

• 3개월 이상 입원 또는 요양

• 천재지변

• 파산 또는 개인회생

증빙서류를 제출하면
중도해지 시에도 비과세·분리과세 혜택을 유지할 수 있습니다.

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✅ ISA 출금 & 해지 핵심 체크리스트

항목	가능 여부	주의사항
원금 출금	✅ 가능	한도 복구 안 됨
수익 출금	❌ 불가	해지해야 가능
배당금만 출금	❌ 불가	수익으로 간주됨
해지 시 세금	✅ 있음	초과 수익 9.9% 과세 (미만 시 일반과세)
특별 해지 사유	✅ 있음	증빙 필요

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✍️ 출금은 신중하게, 해지는 전략적으로

ISA는 단순히 “돈 넣는 통장”이 아니라
**“세금 전략까지 함께 설계해야 하는 통장”**입니다.

무턱대고 출금하면?

→ 납입 기회 사라짐
→ 세금 혜택도 손해
→ 장기 운용 효과 떨어짐

세금 덜 내고, 더 굴리는 게 목표라면,
출금이나 해지는 반드시 전략적으로 접근하세요.

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